Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 350-63-48Москва +7 (812) 627-15-69Санкт-Петербург
+7 (499) 350-63-48Москва +7 (812) 627-15-69СПб

Рассчитайте сами, какие деньги можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку. Особенности и условия возврата налога

При покупке квартиры в ипотеку у российских плательщиков подоходного налога есть возможность вернуть часть ранее уплаченных средств. Сумма возврата ограничена законодательно, но ее максимальный размер может составить до 650 тыс. рублей, если воспользоваться не только основным вычетом, но и вернуть часть процентов за ипотеку.

...

Содержание:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-63-48. Это быстро и бесплатно!

Особенности возмещения процентов по ипотечному кредиту

При покупке квартиры/дома в кредит можно получить сразу два налоговых вычета:

  1. основной вычет;
  2. вычет по ипотечным процентам.

После их применения налоговая база по НДФЛ уменьшается либо становится равной нулю. Сумма, равная размеру излишне уплаченного налога, возвращается по заявлению плательщика на его счет в банке.

Особенности получения вычета на проценты:

  • кредит должен быть целевым, то есть на покупку готовой или строящейся квартиры/дома, участка;
  • вычет может быть получен только по одному объекту жилья;
  • проценты по ипотеке возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года;
  • деньги можно получить не только в налоговой, но и по месту работы.

Вычет по процентам можно получить не только при оформлении ипотечного кредита, но и при получении любого целевого кредита на покупку жилья, в том числе, взятом не в банке, а например, на работе. Претендовать на получение денег имеет смысл, например, спустя год пользования кредитом, когда сумма уплаченных процентов уже достигла приличного размера.

Важно! В случае рефинансирования кредита, например, для уменьшения кредитных платежей, в другом банке можно также получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту.

Как рассчитать, сколько можно вернуть денег?

Имущественный возврат

Как его посчитать? Размер суммы, которую можно вернуть зависит от размера налогооблагаемой базы. В РФ стоимость недвижимости, которая может приниматься к расчету, не может превышать 2 миллиона рублей. Таким образом, максимум, который можно вернуть составляет 260 тыс. рублей. Если же жилье стоит меньше, то 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости.

Пример расчета: при стоимости квартиры в 1 млн. рублей можно вернуть 130 тыс. рублей. Оставшуюся часть (учитывая лимит в 2 млн. рублей) можно будет получить при покупке следующей квартиры.

Учтите, что выплата не может превышать сумму уплаченного налога. Если положено к возврату 260 тыс. рублей, а сумма налога за прошлый год не превысила, допустим, 100 тыс. рублей, то плательщику вернуть только эти 100 тыс. рублей, а остальное перейдет в счет будущих выплат. Если покупатель недвижимости имеет низкий официальный доход, то размер его налоговых отчислений может быть весьма скромным.

Чтобы выяснить сумму можно заказать в бухгалтерии справку по форме 2-НДФЛ и посмотреть какая сумма была удержана с заработной платы за отчетный период.

За переплату

Кроме имущественного вычета можно получить также возврат по процентам ипотеки. В этом случае максимальная сумма для расчета составляет 3 млн. рублей, а максимальный размер вычета соответственно не может превысить 390 тыс. рублей (13% с этой суммы).

Есть два варианта получить деньги за проценты, уплаченные в прошлом году:

  1. Нужно дождаться окончания года и подать документы в налоговую.
  2. Еще один вариант получения возврата – обращение к работодателю. Но компания, где работает плательщик, не сможет вернуть крупную сумму вычета как государство. Она просто перестанет удерживать налог с заработной платы в течение определенного периода времени, чтобы компенсировать назначенную к возврату сумму. Ипотечный заемщик, в этом случае просто будет получать зарплату на 13% больше, чем раньше.

Возврат процентов возможен только с одного кредита на покупку квартиры или дома. При покупке нескольких объектов в ипотеку нужно будет выбрать один из них для оформления вычета.

Итак, купив квартиру или дом в ипотеку, покупатель может получить двойной вычет в размере максимум 260 тыс. рублей + 390 тыс. рублей, то есть до 650 тыс. рублей. Подчеркнем: это максимальные суммы к возврату. Окончательную сумму лично для каждого заявителя подсчитывает налоговый инспектор после сверки всех документов и проверки данных налоговой декларации.

Получателем вычета может стать только тот гражданин, который имеет официальную работу и платит НДФЛ со своей заработной платы. Для безработных граждан и нерезидентов РФ, которые не платят налоги такая возможность не предусмотрена.

Условия для того, чтобы вернуть налоги

Главное условие для получения вычета: нужно быть плательщиком НДФЛ и купить квартиру в ипотеку. Только в этом случае у покупателя недвижимости возникает право на возврат налога. Получить его можно не только в налоговой, но и по месту работы в бухгалтерии.

Право на возврат налога возникает у покупателя после официального оформления договора купли-продажи недвижимости (включая земельные участки, доли в квартирах) и его регистрации в Росреестре. Право на вычет по процентам возникает только после оформления кредитного договора с банком и выплат процентов по ипотеке.

Если жилье оформляется в общую долевую собственность, то право на вычет есть у всех долевых собственников. Если недвижимость покупается для детей, то для них сохраняется право на вычет.

Как получить деньги?

Для возврата денег нужно заполнить декларацию и подать заявление. Сделать это можно не только лично, но и по почте или через интернет. В заявлении нужно будет указать, почему вы имеете право на вычет, а также размер требуемой суммы.

Для получения вычета необходимо:

  1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на получение вычета.
  2. Собрать пакет документов (сделать копии, получить справку с работы и пр.).
  3. Подать документы в налоговую или по месту работы.

Если подавать документы по месту работы, то не нужно ожидать окончания года и заполнять бланк налоговой декларации. Деньги на счет, указанный в заявлении, возвращают не сразу, а только после проверки всех данных 3-НДФЛ и других документов. Как правило, сроки выплат составляют 3-5 месяцев после обращения.

Куда обратиться?

Подавать документы нужно в налоговую по месту жительства либо по своему официальному месту работы. При обращении за вычетом к работодателю нужно предварительно уведомить об этом налоговую.

Пишется специальное заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов. Спустя месяц нужно получить уведомление о праве на имущественный вычет и передать его в бухгалтерию.

Подать документы на вычет можно и дистанционно – на сайте ФНС РФ.

Для этого заполняется электронная форма декларации и заявления, прилагаются сканы документов. Сроки подачи заявления не привязаны к декларационной компании, которая длится до 3 мая (в 2018 году). Обратиться за вычетом можно сразу после того как возникло такое право у покупателя недвижимости и одновременно заемщика банка.

Какие нужны документы?

Для получения вычета придется собрать внушительный пакет документов. Прежде всего потребуется копия кредитного договора и справка из банка об уже уплаченных процентах. Желательно также приложить копии квитанций о внесенных платежах в соответствии с договором.

Документы для получения основного вычета:

  • копия паспорта;
  • 3-НДФЛ, заявление на вычет;
  • договор купли-продажи, акт приема-передачи недвижимости;
  • копия ДДУ (если покупалась квартира на первичном рынке);
  • выписка из ЕГРН;
  • справка с работы о доходах (стандартная форма 2-НДФЛ);
  • подтверждение оплаты квартиры (квитанции, чеки и пр.).

Документы для процентного вычета:

  • кредитный договор, график погашения кредита;
  • правоустанавливающие документы на квартиру;
  • справка об общей сумме уплаченных процентов;
  • квитанции об оплате кредита, процентов;
  • справка с работы о заработной плате и уплаченных налогах.

Если налоговый вычет оформлялся на квартиру, купленную детям, то нужно будет подтвердить степень родства (предъявить копию свидетельства о рождении). Покупателям долевой недвижимости (например, супругам) нужно будет показать копию свидетельства о браке, а также написать заявление о распределении суммы вычета в определенных долях при необходимости.

Все документы, кроме декларации и заявления, подаются в виде копий (простых, без нотариального заверения). Но при личной подаче документов в налоговую желательно иметь при себе оригиналы. Документы можно загрузить в виде сканов, если заявление и декларация подаются через Интернет.

Декларация 3-НДФЛ

При получении вычета нужно будет заполнить бланк налоговой декларации. В этом году вступила в силу новая форма декларации 3-НДФЛ. Бланк можно взять бесплатно в любой налоговой или на сайте ФНС.

При заполнении декларации нужно указать сведения о плательщике (паспортные данные, адрес, контакты), а также раздел о суммах налога, который должен быть уплачен (№1).

Потребуется рассчитать налоговую базу и задекларировать полученные доходы. Только после этого в Листе Д2 нужно будет рассчитать сумму налоговых вычетов.

Заключение

При покупке квартиры в ипотеку можно получить сразу несколько налоговых вычетов. Это позволит уменьшить расходы на оплату ипотеки. Для получения денег потребуется заполнить налоговую декларацию и предоставить для изучения пакет документов (документы на квартиру, кредитный договор, справку об уплаченных процентах и пр.).

Сумма вычета ограничена законодательно и зависит от стоимости покупаемой квартиры и размера уплаченного за прошлый год налога.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 350-63-48 (Москва)
+7 (812) 627-15-69 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Светлана

    Статья очень интересная и понятная, а главное полезная! К сожалению многие не знают о возможности вычета или не знают как его оформить. Хочу только добавить, что вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, собственник может получить вычет (за 3 за последних календарных года. Например, если квартиру купили в 2015, можно вернуть налог за 2015, 2016, 2017 года. Ещё пенсионер имеющий дополнительный доход, с которого он платит налог 13%, может получить возврат за 4 последних календарных года.